Учет материалов в 1С 8.3: пошаговая инструкция со скриншотами

Материалы применяются в каждой организации. Любая деятельность, будь то производственная, торговая или оказание услуг, требует расходных материалов. Как вести учет материалов в 1С 8.3, покажем в нашей статье.

Поступление материалов от поставщика в 1С

Первый этап учета материалов – это их поступление и внесение в базу 1С.

Как правило, материалы приобретают у поставщиков. Отразим поступление материалов.

На главной странице на левом желтом фоне выбираем Покупки.

В разделе Покупки выбираем Поступление (акты, накладные, УПД).

По кнопке Поступление выпадает список, где мы выбираем Товары (накладная, УПД).

Появляется форма для внесения документа поступления материалов, где мы отражаем данные из накладной или УПД поставщика: номер и дату документа поставщика. Если такого контрагента у нас еще нет в базе, то необходимо будет его внести.

Для корректного отражения и списания авансов в 1С важно верно указывать договор, на основании которого поступили данные материалы. Если это постоянный поставщик, с которым работаем по договору, то можно на каждую поставку и оплату (документ списания с банковского счета поставщику за материалы) ставить этот договор. Если работаем по нескольким договорам, то надо единообразно отражать номер в обоих документах: поставки и оплаты.

Выбираем склад, на который поступили материалы.

Далее нажимаем кнопку Добавить и подсвеченное синим Показать все. Если в выпадающем списке появилось наименование нужного нам материала, то можно сразу выбрать его и не уходить в строку Показать все.

Мы попали в список номенклатуры, которая уже есть в нашей базе 1С. Если материал уже есть в базе, то по строке Поиск забиваем его, и программа выдаст нужный нам материал.

Допустим, мы вводим новый материал. Для этого зайдем в раздел Материалы. В справочнике Номенклатура можно группировать МПЗ любым удобным способом, создавая для этого тематические группы, например, товар, материалы, спецодежда, инвентарь и так далее. То есть сначала можно создать какую-либо группу, а потом уже создавать материал в этой группе. Мы будем создавать материал в группе Материалы.

Внутри группы также можно создавать еще группы, например, в каком подразделении применяется тот или иной вид материала. Слишком увлекаться подобной группировкой не советуем, так как в любом документе необходимо будет внимательно отслеживать все субконто, чтобы списания происходили верно. Группировка актуальна, только если для этого есть реальная производственная необходимость.

Для создания материала нажимаем на кнопку Создать.

Далее заполняем данные по нашему материалу.

После внесения всех данных нажимаем Записать и закрыть.

Материал появился в общем списке номенклатуры. Нажимаем на него дважды.

Материал попал в документ поступления от поставщика. Далее мы продолжаем заполнять этот документ и вносим количество и цену. НДС (при наличии) и стоимость программа рассчитывает самостоятельно.

Здесь же важно указать, на какой бухгалтерский счет поступает вносимая нами вещь. Как мы видели, и для материала, и для товара форма внесения документа поступления едина. Счет, на который поступили МПЗ, выбираем в той же строке, где отражен наш материал, из выпадающего списка – плана счетов. Мы выбираем счет 10.06 (для товара был бы счет – 41.01). И так же выбираем счет учета НДС (при наличии).

Если в документе от поставщика не один вид материалов, а несколько, то кнопкой Добавить аналогичным образом вносим все материалы, которые указаны в документе.

Далее вносим внизу номер и дату УПД или счета-фактуры и регистрируем его. Делать это надо в любом случае, даже если мы применяем УСН.

Нажимаем Провести и закрыть.

Поступление появилось в общем списке всех поступлений. Проверим кнопкой Дт/Кт, какие проводки сформировались данным документом.

Проводки сформированы: отражена задолженность перед поставщиком (Кт 60), материал отражен в активах организации (Д 10.06), НДС «сел» на свой счет (Дт 19.3).

Поступление материалов по авансовому отчету в 1С

Зачастую материалы покупают подотчетные лица и приносят кассовые чеки, подтверждающие покупку. В таком случае материал можно внести через авансовый отчет. Покажем, как это сделать.

На главной странице в желтом поле слева выбираем Банк и касса.

Далее в разделе Касса выбираем Авансовые отчеты.

Кнопкой Создать создаем новый Авансовый отчет.

Подробно на заполнении авансового отчета мы останавливаться не будем. Рассмотрим только, как внести материалы в него. Сделать это нужно на вкладке Товары.

Далее нажимаем кнопку Добавить.

В раскрывшейся строке вносим: реквизиты (наименование, номер и дату) документа поступления, материал (аналогичным образом, как мы его вносили в документ Поступление товара), количество, цену, НДС, стоимость, поставщика. Если есть счет-фактура, ставим галку и вносим его реквизиты.

Здесь также указываем бухгалтерские счета для учета материалов.

Считаем, что в остальном авансовый отчет заполнен. Нажимаем Провести и закрыть.

Проверяем нажатием кнопки Дт/Кт получившиеся проводки. Делаем это аналогичным образом, как и проверку проводок при проведении Поступления товара. Проводки сформированы: закрылся долг подотчетного лица (Кт 71), материал отражен в активах организации (Дт 10.06), НДС сел на свой счет (Дт 19.03), но сразу ушел на счет 91 (Дт91.2), так как не предъявлен счет-фактура.

Списание материалов в 1С

Итак, материал отражен в базе 1С.

Далее материалы, как правило, используются в хозяйственной деятельности предприятия. Их надо списать. Покажем, как это делается.

На главной странице в левом желтом поле выбираем Склад.

Далее в разделе Склад выбираем Расход материалов (Требования-накладные)

Далее нажимаем кнопку Создать

Заполняем форму для списания материалов. Вводим дату списания (1), склад, с которого происходит списание (2), вид операции – использование материалов (3), цель расхода (4) – допустимо не заполнять.

Далее кнопкой Добавить из перечня номенклатуры выбираем материал, который следует списать. Указываем количество и счет, с которого произвести списание.

Далее важно указать, на какой счет затрат списывается материал.

Нажимаем на подсвеченную синим строку и выбираем нужный нам счет.

В зависимости от выбранного счета в выпавшей таблице нужно будет заполнить те или иные поля. У нас счет затрат – 20.01, и мы имеем такой состав полей. Заполняем, выбирая из предложенных вариантов.

После выбора верного счета нажимаем Провести и закрыть.

Проверяем получившиеся проводки, как обычно, нажатием кнопки Дт/Кт.

Проводки сформированы, материал списан (Кт10.06) на производственные затраты (Дт20.01).

Есть еще один способ списания материалов в производство. Его можно использовать, если мы точно знаем, на какую продукцию/партию продукции израсходован материал.

На главной странице на левом желтом поле выбираем Производство.

В разделе Производство выбираем Выпуск продукции. Кстати, в этом же разделе есть и строка Расход материалов (Требования-накладные) – аналогичная той, которую мы уже применяли для списания материалов. Так что в эту строку можно попасть как через Склад, так и через Производство. Сейчас мы рассматриваем другой способ списания – через Выпуск продукции.

Кнопкой Создать создаем новый Отчет производства за смену. Подробно на этой операции мы сейчас останавливаться не будем, опишем только, как включить в нее списание материалов.

Списание материалов указываем в закладке Материалы кнопкой Добавить.

Заполнение происходит аналогично заполнению в предыдущем варианте. Вносим наименование материала (выбираем из общего списка номенклатуры), количество, счет учета, статью затрат. Списание будет происходить на 20 счет. Нажимаем Провести и закрыть.

Поверяем проводки обычным способом. Проводки сформированы: материал списан (Кт 10.06) на производство (Дт 20).

Есть еще один способ списания материалов, учет которых требуется вести даже после списания. Например, это может быть какой-то инвентарь, инструменты и прочее.

Проходим путь Склад (на главной странице) – Спецодежда и инвентарь и выбираем Передача материалов в эксплуатацию.

Кнопкой Создать создаем новый документ и заполняем так же, как и все предыдущие. Отличие – надо внести физлицо, которое несет ответственность за списываемый инструмент.

Обычным способом проверяем проводки. Материал был списан, но учтен на забалансовом счете.

Списание с забалансового счета происходит операцией Списание материалов из эксплуатации

Создаем новый документ кнопкой Создать. В документе надо отобразить материал, его количество, ответственное лицо и документ, по которому материал передан в эксплуатацию.

Проводим и проверяем проводки. Материал списан с забалансового счета.

https://buhpress.ru/uchet-materialov-v-1s-8-3-poshagovaya-instruktsiya.html